Yrityksen liiketoimintasuunnitelma sinettien ja leimojen valmistusta varten

* Laskelmissa käytetään maailman keskimääräisiä tietoja

1. YHTEENVETO PROJEKTISTA

Hankkeen tarkoituksena on sinettien ja leimojen valmistusyrityksen järjestäminen Stavropolin kaupungissa. Huolimatta yritystoiminnan laskusta maassa talouskriisin vuoksi, tällaisten tuotteiden tuotannon kysyntä säilyy - sekä epäonnistuneiden sinettien että leimojen uusimisen ja uusien liiketoimintayksiköiden syntymisen vuoksi. Hankkeen kilpailukyky perustuu musteella täytettyjen tiivisteiden - markkinoille uuden tuotteen - valmistamiseen (klassisten lisäksi). Tämän tuotteen erottuva piirre on painatuslevyn puuttuminen tulostamista varten, jonka avulla voit saada tulosteen ja antaa vaikutelman ajattelematta sen täyttämistä maalilla. Tämä helpottaa ja nopeuttaa paperien allekirjoittamista.

Sijoituskustannukset kohdistuvat käyttöomaisuuden hankintaan ja käyttöpääomarahaston perustamiseen, joka kattaa hankkeen ensimmäisten kausien tappiot investoinnin tuottoon asti. Hankkeen keskeiset suoritusindikaattorit on esitetty taulukossa. 1.

Taulukko 1. Hankkeen suoritusindikaattorit

Takaisinmaksuaika (PP), kuukaudet

6

Alennus takaisinmaksuaika (DPP), kuukaudet

6

Nettoarvo (NPV), hiero.

2 441 102

Sijoitetun pääoman tuotto (ARR), %

17, 45%

Sisäinen tuottoaste (IRR), %

18, 09%

Kannattavuusindeksi (PI)

1, 06

2. YRITYKSEN KUVAUS JA TEOLLISUUS

Koska pääosa Venäjän liiketoimintarakenteesta koostuu pienistä ja keskisuurista yrityksistä, niitä pidetään hankkeen pääkohderyhmänä.

Venäjän talous on ollut kaikkien indikaattorien vakaassa laskussa vuodesta 2014, jolloin useat länsimaat ovat ottaneet käyttöön pakotteita. Vaikka pienten ja keskisuurten yritysten tukemiseen tarkoitettuja valtion ohjelmia on kehitetty, tilanne pahenee jatkuvasti. Valtion tukiohjelmiin sisältyy:

  1. yhden instituutin perustaminen pienten ja keskisuurten yritysten kehittämistä ja tukemista varten

  2. veropatentin käyttöönotto yksityishenkilöille

  3. rekisterin luominen valtion yritystukea varten

  4. rakennushankkeiden hyväksyntöjen vähentäminen ja veroetujen lisääminen

  5. taloudellisten rikosten rikossyytteen perusteiden lieventäminen

  6. paperityön yksinkertaistaminen ja mobiilin kirjanpidon käyttöönotto nostamalla lainan enimmäismäärää

  7. alennetut maksut yrityksille

  8. työntekijöiden määrän kasvu pienyrityksessä

  9. kohtuuttomien liiketoimintarkastuksien lopettaminen

  10. pienten ja keskisuurten yritysten pääsy julkisiin hankintoihin

  11. kiinteistöveron kasvun hillitseminen, yritystoiminnan kehittämisen rahoittaminen alueilla patenttiverojen saamisen takia budjeteissa, byrokraattisten esteiden poistaminen alueilta

Pienten ja keskisuurten yritysten tilannetta Venäjällä voidaan arvioida yhdistetyn RSBI-indeksin (tukiindeksi) indikaattoreiden avulla, mikä heijastaa pk-yritysten edustajien luottamusta. Indeksi osoitti kasvua kolmannella raportointikaudella peräkkäin vuoden 2016 kolmannella vuosineljänneksellä, mikä on erittäin positiivinen indikaattori. Tähänastinen keskustelu liittyy kuitenkin vain indikaattorien laskun hidastamiseen eikä niiden kasvuun. Indeksi kasvoi 0, 8 pistettä neljänneksellä, kokonaisarvo oli 44, 9 pistettä. 50, 0 pisteen saavuttaminen tarkoittaa liiketoiminnan laskun ja kasvun alkamisen lopettamista. Suurinta kasvu oli myynnistä ja investoinneista vastaavilla komponenteilla. Eli yritykset alkoivat myydä enemmän ja investoida liiketoiminnan kehittämiseen. Sijoitusvalmiuskomponentin lisäys oli 2, 5 pistettä; 15% tutkituista yrityksistä ilmaisi olevansa valmiita investoimaan kehitykseen (verrattuna edellisen ajanjakson 11%: iin). Myyntiosuus kasvoi 1, 5 pistettä. Rahoituksen saatavuuteen liittyvän komponentin arvo (1, 9 pistettä) laski johtuen luottorahastojen kustannusten jatkuvasta kasvusta. Henkilöstöä on taipumus kasvattaa, kun taas edellisellä vuosineljänneksellä laskusuuntaus dominoi.

Teollisuus on johtava toimialoissa, mutta palveluala näyttää parhaan dynamiikan. Yritystoiminnan koon mukaan keskisuuret yritykset osoittivat kasvua, kun taas pienet yritykset laskivat.

Stavropolin alueen taloudellisten indikaattorien osalta alueen taloudellisen kehityksen ministeriön tietojen mukaan vuoden aikana kaikki tutkitut indikaattorit nousivat (kuvat 1, 2, 3), mikä on jonkin verran Rosstatin alueellisen osaston tietojen vastaista (kuva 4).

Kuva 1. Sijoitukset käyttöomaisuuteen (2016, punainen, vuoteen 2015 mennessä, sininen)

Kuva 2. Teollisuustuotannon indeksi (2016, punainen, 2015, sininen)

Kuva 3. Vähittäiskaupan liikevaihto (2016, punainen, vuoteen 2015 mennessä, sininen)

Kuvio 4. Tavaroiden ja palveluiden tuotannon indeksi toimialojen tyypeittäin (% edellisen vuoden vastaavasta ajanjaksosta)

Stavropolin alueen liittovaltion tilastolaitoksen mukaan taloudellisten yksiköiden kokonaistase oli tammi-lokakuussa 2016 positiivinen ja oli 45 338 miljoonaa ruplaa. Kannattavien yritysten lukumäärä oli 77, 5% kokonaismäärästä. Yhteensä alueella on tänään 57 321 oikeushenkilöä ja 87 582 liiketaloudellista yhteisöä, joilla ei ole oikeushenkilöä, joista 19 470 ja 16 787 ovat suoraan Stavropolissa.

Stavropol on Stavropolin alueen ja Pohjois-Kaukasian liittohallinnon hallintokeskus, suuri Etelä-Venäjän teollisuus-, talous- ja kulttuurikeskus. Koko venäläisen "Venäjän mukavimman kaupunki- (maaseutu) asuinalue" -kilpailun tulosten mukaan hän sijoittui luokassaan ensimmäisenä vuosina 2013, 2015 ja 2016. Kaupungin väkiluku on 430 tuhatta ihmistä.

Kaikki esitetyt tiedot todistavat tulevaisuudennäkymiä hankkeesta, jonka yhteydessä perustetaan uusi sinettien ja postimerkkien valmistusyritys.

3. TAVAROIDEN JA PALVELUJEN KUVAUS

Yhtiö valmistaa sinettejä ja postimerkkejä asiakkaiden - oikeushenkilöiden, yksityisyrittäjien sekä julkisyhteisöjen - tilauksesta. Projektin tuotteiden hinnat ovat keskimääräisellä markkinatasolla; kilpailussa painotetaan pääasiassa alueellisille markkinoille uusien musteella täytettyjen sinettien tuotantoa. Lisäksi yritys valmistaa korkealaatuisia klassisia postimerkkejä.

Musteella täytetyissä sinetteissä ei ole leimasintyynyä, mikä helpottaa tulosteiden asettamisprosessia - sinun on vain irrotettava kansi ja asetettava sinetti ajattelematta, että se on ensin täytettävä maalilla. Tällaiset tiivisteet on valmistettu mikrohuokoisesta kumista erikoislaitteissa.

Lisäksi projekti tuottaa useita suojaustasoja sisältäviä tiivisteitä korkealaatuisella laserkaiverruksella. ° C

Taulukko 2. Hankkeen valikoima

TAVARAT / PALVELUT

KUSTANNUSYKSIKKÖT, hiero.

KAUPPAARVO, %

YKSIKKÖ KUSTANNUS, hiero.

1

RTV-mustepainatus

270

235%

905

2

RGM-mustepainatus

730

180%

2044

3

Kumitiiviste, vakiovarustus

95

1000%

1045

4

Kumin tulostus, automaattiset laitteet

252

800%

2268

5

Leima, automaattinen työkalu

144

220%

461

6

GOST P 51511-2001 mukainen puristin, varret, vakiovarusteet

320

1000%

3520

4. MYYNTI JA MARKKINOINTI

Tuotteet valmistetaan asiakkaan tilauksesta projektin tuotantolaitoksissa. Toteutus toteutetaan projektin toimistorakennuksessa. Kohderyhmä - liikemiehet (oikeushenkilöt ja yksityiset yrittäjät) sekä valtion virastot ja laitokset. Stavropolin liiketoimintayksiköiden lukumäärän ja niiden määrän kasvun dynamiikan perusteella voimme päätellä, että kaupungin postimerkkimarkkinat ovat riittämättömät.

Nykyään kaupungissa on noin kolmekymmentä yritystä, jotka tuottavat postimerkkituotteita. Kaikki ne toimivat samassa hintaluokassa, hintaluokka on enintään 10%. Tärkeimmät kilpailutyökalut ovat tuotteen laatu ja tilausten valmistumisnopeus. Vain yksitoista valmistajaa voi tarjota projektituotteisiin verrattavan laadun. Hanke on toiminnan tehokkuuden kannalta kymmenen parhaan joukossa.

Hankkeen kilpailukyky perustuu uuden tuotteen - maalilla täytettyjen sinettien, joiden kanssa kukaan ei tällä hetkellä työskentele kaupungissa, käytölle sekä hyvälle alueelliselle sijainnille Oktyabrskyn piirin liittovaltion veroviraston välittömässä läheisyydessä. Tämä varmistaa jatkuvan suuren liikenteen potentiaalisille asiakkaille. Liittovaltion veroviraston tiloihin, sopimuksella osaston johdon kanssa, julkaistaan ​​projektia koskeva ilmoitus, jossa kuvataan palvelut ja osoite.

Projektitavaroiden kysynnällä ei ole kausiluonteisuutta. Suunnitellun myynnin odotetaan saavutuvan hankkeen viidennestä kuukaudesta. Takaisinmaksuaika on toisesta kuukaudesta.

Taulukko 3. Suunniteltu myynti

TAVARAT / PALVELUT

MYYNTIJÄRJESTELMÄN KESKITTÄINEN MÄÄRÄ, yksikköä / kk

YKSIKKÖN HINTA., Hiero.

TULOT, hiero.

MUUTOKSEN KUSTANNUKSET, hiero.

1

RTV-mustepainatus

80

905

72 360

21600

2

RGM-mustepainatus

60

2044

122640

43800

3

Kumitiiviste, vakiovarustus

90

1045

94050

8 550

4

Kumin tulostus, automaattiset laitteet

140

2268

317 520

35280

5

Leima, automaattinen työkalu

110

461

50688

15 840

6

GOST P 51511-2001 mukainen puristin, varret, vakiovarusteet

20

3520

70400

6400

Yhteensä:

727 658

131470

5. TUOTANNOSUUNNITELMA

Yritys sijaitsee 25 m2 vuokra-alueella Stavropolin Oktyabrsky-alueen liittovaltion veroviraston välittömässä läheisyydessä. Huoneessa on kaikki viestinnät, se täyttää Venäjän federaation sääntelyviranomaisten vaatimukset.

Laitteet ostetaan tukkumyyjältä Stavropolin kaupungissa. Taulukossa 3 on luettelo peruslaitteista ja hinnoista. 4.

numero

nimi

Hinta, hankaa.

1

Valotuskamera

10200

2

Flash-järjestelmä (musteella täytetyille sinetteille)

80000

3

Laserkaiverin

25 536

4

Ultraäänipuhdistus

4600

Yhteensä:

120 336

Laitteiden avulla voidaan varmistaa korkealaatuiset tuotteet ja tuotannon tehokkuus. Tarvitaan myös tarvittava erikoisohjelmisto.

Kulutustarvikkeet ostetaan laitetoimittajalta. Alustavan markkinatutkimuksen ja erilaisten kulutustarvikkeiden lopputuotteiden vertailun aikana valittiin optimaaliset tarvikkeet. Tuotantosykli kestää keskimäärin 10 - 20 minuuttia. Tilausten tarkkuuden vuoksi lopullinen tuote siirretään asiakkaalle seuraavana päivänä tilauksen tekemisen jälkeen. Erittäin kiireellisissä tapauksissa tuote voidaan valmistaa tilauksen tekemispäivänä, mutta tässä tapauksessa kiireellisyyspalkkio on 20% tilauksen arvosta.

6. ORGANISAATIOSUUNNITELMA

Oikeudelliseksi muotoksi valittiin IP. Verotusmuoto on yksinkertaistettu verojärjestelmä, verotettava erä on ”tulo” ja verokanta on 6%. Yrityksen organisaatiorakenne on yksinkertainen, hankkeen aloittajan itsenäisen ammatinharjoittamisen oletetaan olevan. Projektin kokopäiväiset työntekijät ovat järjestelmänvalvoja, joka vastaanottaa ja antaa tilauksia, sekä laiteoperaattori. Toimiston kirjanpito ja siivous ulkoistetaan (taulukko 5).

Taulukko 5. Henkilöstö ja palkanlaskenta

Työnimike

Palkka, RUB

Henkilöiden lukumäärä

KUVA, RUB

hallinnollinen

1

kirjanpitäjä

3000

1

3000

2

hallintomies

20000

1

20000

valmistus

3

Asiantuntija / laiteoperaattori

27000

1

27000

tytäryhtiö

4

Siivooja

8000

1

8000

Yhteensä:

₽ 58 000, 00

Sosiaaliset vähennykset:

₽ 17 400, 00

Vähennykset yhteensä:

75 400, 00 ₽

Projektin aloittaja suorittaa kaikki hallinnolliset toiminnot. Tätä varten hänellä on kaikki tarvittavat tiedot yrittäjyydestä, verolainsäädännöstä, siviili- ja hallintolaista. Hankkeen aloittajalla on myös monen vuoden yrittäjäkokemus.

7. RAHOITUSSUUNNITELMA

Rahoitussuunnitelma laaditaan viiden vuoden ajaksi, ja siinä otetaan huomioon kaikki hankkeen tuotot ja kulut. Tuotot tarkoitetaan tuloina liiketoiminnasta, sijoitustoiminnasta tai omaisuuden myynnistä saatavista tuloista ei määrätä hankkeessa. Vuotuinen liikevaihto, kun projekti saavuttaa suunnitellun myyntimäärän, on 8, 7 miljoonaa ruplaa, nettotulos verojen jälkeen - 4, 7 miljoonaa ruplaa.

Hankkeen investointikustannukset - 2 305 336 ruplaa. Näistä aloittelijan omat varat - 1, 7 miljoonaa ruplaa. Rahoituspuutteen on tarkoitus kattaa houkuttamalla pankkilainaa 36 kuukaudeksi 18 prosentin vuotuisella korolla.

Taulukko 6. Sijoituskustannukset

NAME

MÄÄRÄ, hiero.

laitteet

1

Laitteisto

120 336

2

Toimistolaitteet

65000

Aineettomat hyödykkeet

3

Ohjelmistojen hankinta

70000

Lyhytaikaiset varat

4

Lyhytaikaiset varat

1050000

5

Raaka-aineiden hankinta

1000000

Yhteensä:

2 305 336 ₽

Omat varat:

700 1 700 000, 00

Vaaditut lainatut varat:

605 336 ₽

rate:

18, 00%

Kesto, kuukaudet:

36

Muuttuviin kustannuksiin sisältyvät työkalujen kulut ja tarvikkeet (taulukko 2). Kiinteät kustannukset sisältävät muiden kulujen lisäksi poistot. Poistojen määrä lasketaan lineaarisella menetelmällä, joka perustuu käyttöomaisuuden viiden vuoden taloudelliseen pitoaikaan.

Taulukko 7. Kiinteät kustannukset

NAME

MÄÄRÄ kuukaudessa, hiero .

1

vuokrata

25000

2

mainos

15000

3

Apuohjelmamaksut

3500

4

Puhelin ja Internet

1500

5

kuoletus

4255

6

Myyntikulut

5000

7

Hallintomenot

3000

Yhteensä:

57 255 ₽

Yksityiskohtainen rahoitussuunnitelma on julkaisussa App. 1.

8. TEHOKKUUDEN ARVIOINTI

Hankkeen tehokkuuden arviointi perustuu rahoitussuunnitelman, kassavirran analyysiin sekä yksinkertaisiin ja integroituihin tulosindikaattoreihin (taulukko 1). Rahan arvon määrittämiseksi ajan myötä käytetään kassavirran diskonttausmenetelmää. Diskonttokorko on 8%.

Yksinkertainen (PP) ja diskontattu (DPP) takaisinmaksuaika - 6 kuukautta. Nettoarvo (NPV) - 2 441 102 ruplaa. Sisäinen tuottoaste (IRR) on 18%. Kannattavuusindeksi (PI) - 1, 06. Kaikki nämä indikaattorit todistavat hankkeen tehokkuudesta ja vastaavat sen muotoa.

9. TAKUUT JA RISKIT

Kaikkien hankkeen toteuttamiseen liittyvien mahdollisten riskien arvioimiseksi suoritetaan kaikkien ulkoisten ja sisäisten vaikutustekijöiden arviointi. Sisäisiin tekijöihin kuuluu heikko tuotteen laatu, mikä johtaa myyntisuunnitelmien laiminlyöntiin. Tällainen skenaario vaikuttaa epätodennäköiseltä, koska koska käytetään korkealaatuisia laitteita ja tarvikkeita, tekniikka on käytännössä riippumaton inhimillisestä tekijästä.

Ulkoisiin tekijöihin kuuluvat ensinnäkin kilpailijoiden toimet, jotka voivat tuoda samankaltaisen tuotteen markkinoille ja sijoittaa toimiston projektitoimiston läheisyyteen. Tämä skenaario vaikuttaa erittäin uskottavalta. Tässä tapauksessa on tarpeen säätää mainonnan budjetin lisäämisestä ja hallinnollisten vipujen luomisesta muodossa, joka helpottaa asiakasliikennettä liittovaltion veropalvelun työntekijöiltä.

10. HAKEMUKSET

LIITE 1

Taloudellinen suunnitelma

Denis Miroshnichenko

c) www.clogicsecure.com - portaali pienyritysten liiketoimintasuunnitelmiin ja oppaisiin

18.08.2019