Tölkkivalmistusyrityksen liiketoimintasuunnitelma

* Laskelmissa käytetään maailman keskimääräisiä tietoja

HANKKEEN YHTEENVETO

Hankkeen tarkoituksena on kiinteän metallin tölkkejä valmistavan yrityksen organisointi purkitettujen tuotteiden pakkaamiseksi. Sijainti alue - Astrakhan. Sijainnin valinta johtuu siitä, että Astrakhanissa ja alueella on useita suuria kalamarkkinoita ja kalanviljelylaitoksia, joita pidetään yrityksen pääasiakkaiina. Alueella vallitsevasta kilpailusta huolimatta on tarkoitus tarjota joukko kilpailuetuja (lopputuotteen hinta, pankkien suuri yksilöllisyysaste, korkea laatu jne.), Jotka voivat varmistaa yrityksen vakaan kysynnän.

Yrityksen organisaatiossa käytetään vuokrattua tuotantolaitosta; laitteet hankitaan. Käytetään vain korkealaatuisia raaka-aineita. Henkilökunta on koulutettu tuotantoteknologiaan laitetoimittajalta, myynnin ja asiakaspalvelun organisointi täyttää korkeat laatustandardit.

Hankkeen taloudellinen tehokkuus ja investointien houkuttelevuus vahvistetaan taulukossa 1 esitetyillä laskettuilla integraalimittareilla. 1 tästä liiketoimintasuunnitelmasta.

Taulukko 1. Integroidut suoritusindikaattorit

Alennusaste (r), %

7%

Alennuskorko (r-kk), %

0, 565%

Takaisinmaksuaika (PP), kuukaudet

13

Alennus takaisinmaksuaika (DPP), kuukaudet

14

Nettoarvo (NPV), hiero.

60 866 489

Sijoitetun pääoman tuotto (ARR), %

12, 98%

Sisäinen tuottoaste (IRR), %

8, 01%

Kannattavuusindeksi (PI)

5, 45

YRITYKSEN KUVAUS JA TEOLLISUUS

Projektiin kuuluu valmistusyrityksen järjestäminen Astrakhanin alueella vuokrahuoneessa. Yhtiön tuotteet - vankka metallitölkki, jota käytetään pääasiassa kalasäilykkeisiin. Sitä voidaan tarvittaessa käyttää vihannessäilykkeisiin jne. Tärkein markkinointisuunta on kuitenkin alueen kalasäilyketehtaat, joiden osuus myynnistä olisi jopa 80%.

Pitkällä tähtäimellä yrityksen päätavoite on saavuttaa johtava asema alueellaan tällä toimialalla (TOP-3-yritykset). Lyhyellä aikavälillä - vakaan asiakaskunnan muodostaminen, suhteiden luominen avainasiakkaisiin, vakaan myyntimäärän varmistaminen vakiintuneiden taloudellisten suunnitelmien mukaisesti.

Koska yrityksen tuotteiden pääasiallinen kuluttaja on kala- ja äyriäistuotteiden jalostus- ja säilyketeollisuus, on ensinnäkin otettava huomioon tämän teollisuuden nykytila. Tärkeimmät tiedot siitä on esitetty kuvassa. 1 (liittovaltion tilastolaitoksen mukaan).

Kuva 1. OKVED 15.2: n (kalojen ja äyriäisten käsittely ja säilöntä) keskeiset taloudelliset indikaattorit Venäjälle, 2011-2015, tuhat ruplaa

Kuten kaaviosta voidaan nähdä, koko teollisuuden suorituskyky Venäjällä kasvaa; erityisen suuri lisäys tapahtui kahden viime vuoden aikana, mikä johtuu tuonnin korvaamisen kehityksestä. Kotimaiset yritykset kehittyvät nopeammin. Tämä ei koske vain tuloja, vaan myös nettotulosta.

Tällä on tietysti positiivinen vaikutus purkitusastioiden - tölkkien - tuotantoon. Tämän toimialan dynamiikka on esitetty kuvassa. 2.

Kuva 2. OKVED 28.72: n (kevyiden metallien pakkausten tuotanto) tärkeimmät taloudelliset indikaattorit Venäjälle, 2011-2015.

OKVED 28.72: n viralliset teollisuustilastot, pakkausten valmistus kevytmetalleista (sisältäen tölkkien valmistus elintarvikkeiksi, samoin kuin metallikannet ja muut korkkituotteet), vahvistavat tiedot teollisuuden vakaasta kasvusta. Indikaattorien suurin nousu, kuten edellisessäkin tapauksessa, on kahden viime vuoden aikana. Teollisuutta voidaan tietysti kutsua aktiivisesti kehittyväksi.

TUOTEKUVAUS

Yhtiö tuottaa tinatölkkejä ja kansia tinalevystä keskittyen avainasiakkaiden - alueen kalanjalostusyritysten - tarpeisiin. Tuotelinjan kehittämiskonsepti keskittyy viiden vuoden ajanjaksoon, ja siinä oletetaan tuotettavan 5 tölkkityyppiä, joista 3 ovat yleismaailmallisia ja 2 ainutlaatuisia ja valmistetaan suoraan asiakkaalle. Jatkossa on tarkoitus laajentaa tuotevalikoimaa ja houkutella uusia asiakkaita.

Tuotteiden valmistukseen käytettiin korkealaatuista tinalevyä - EHC, GOST-13345-85 mukaan, paksuus 0, 22 mm. Sisäinen pinnoite - sterilointia kestävä elintarvikkeiden suojalakka, valmistettu Saksassa. Ulkoinen pinnoite - Saksassa valmistetut ruokalakat, emalit ja maalit. Pankit valmistetaan standardin GOST 5981-88 mukaisesti. Jos asiakkaiden vaatimukset poikkeavat GOST: n vaatimuksista, tuotteet valmistetaan tiukempien vaatimusten mukaisesti.

Taulukko 2. Tuotevalikoima ja muuttuvat kustannukset

TAVARAT / PALVELUT

KUSTANNUSYKSIKKÖT, hiero.

KAUPPAARVO, %

YKSIKKÖ KUSTANNUS, hiero.

1

Tölkki, tyyppi 1 (nro 5)

4

100%

7

2

Tölkki, tyyppi 2 (nro 6)

4

100%

7

3

Tölkki, tyyppi 3 (nro 7)

4

100%

7

4

Tölkki, tyyppi 4 (ainutlaatuinen)

5

150%

13

5

Tölkki, tyyppi 5 (ainutlaatuinen)

5

150%

13

Yhteensä:

46 ₽

Eroa kilpailukykyisiin tuotteisiin on muilla samanlaisilla parametreillä käytettyjen raaka-aineiden (Karagandan tinalevy) korkea laatu sekä tuotteiden alhaisempi hinta johtuen suorasta raaka-aineiden valmistajan kanssa tehdystä sopimuksesta, joka välttää välittäjien työhön liittyvät kustannukset.

MYYNTI JA MARKKINOINTI

Yrityksen pääasiakkaat ovat kalasäilykkeiden tuotantoon liittyvät teollisuusyritykset. Astrahanissa ja Astrahanin alueella on tällä alalla kaksi suurinta yritystä, samoin kuin useita kalatiloja. Vain yhden niistä tuotantokapasiteetti voi nousta 2 miljoonaan tölkkiin kuukaudessa. Samaan aikaan projektiyrityksen enimmäistuotantokapasiteetti on 580 000 tölkkiä kuukaudessa. Säilykkeiden tuottajilla on pääsääntöisesti omat purkituslinjat, mutta ottaen huomioon alan kasvun, he tuntevat usein tarvetta lisäpakkauspaikkoihin. Arvioitu kysyntä on noin 0, 7 miljoonaa tölkkiä kuukaudessa ja myöhemmin tämä määrä kasvaa.

Tuotteiden myynti tapahtuu suoraan valmistajalta asiakkaalle. Markkinoita käsittelevät yrityksessä sijaitsevat myyntiedustajat. Odottaa aktiivista myyntiä, pitkäaikaisten kumppanuuksien luomista avainasiakkaiden kanssa. Kun otetaan huomioon se, että oletetaan jatkuvan vähintään 90%: n tuotantokuormituksen - asetettujen taloudellisten indikaattorien täyttämisen - oletetaan, että on vaihtoehtoisia asiakkaita, joilla on tarvetta yrityksen tuotteisiin. Tällaiset asiakkaat voivat olla säilöttyihin vihanneksiin erikoistuneita konserneja.

Aktiivisen markkinoinnin edistämisen käyttöä ei odoteta johtuvan yrityksen kapeasta erikoistumisesta ja yleisestä markkinointipolitiikasta. Sinun ei tarvitse luoda omaa verkkosivustoasi, koska tuotetiedot voidaan sijoittaa ilmaisiin luetteloihin, jotka sisältyvät profiilipyyntöjen TOP-10-numeroihin.

Alueella ei ole suoria kilpailijoita. Säilykkeiden valmistajat kattavat suurimman osan tarpeistaan ​​yksin. Loput tuotteet toimitetaan tällä hetkellä naapurialueilta. Tölkkien hinta kalanjalostamoissa on noin 15% pienempi kuin projektiyrityksen; naapurialueilta toimitettujen tölkkien tukkuhinnat ovat 15-20% korkeammat kuin projektiyrityksen. Tästä syystä kiistaton kilpailuetu, jolla ei ole omaa tuotantokapasiteettia, on hinta.

Yrityksen tuotteiden kysynnällä ei ole voimakasta kausiluonteisuutta. Yrityksen asiakkaat kokevat pysyvästi näiden tuotteiden alijäämän. Suunniteltujen myyntitietojen saavuttamiseksi on välttämätöntä rakentaa pitkäaikaisia ​​kumppanuuksia asiakkaiden kanssa, joille tehdään kattava työ kaikkien kuluttajien rakenneyksiköiden kanssa: kaupallinen, logistiikka ja tuotanto. Ensimmäisessä vaiheessa, joka kestää noin 6 kuukautta, suoritetaan koeri-erät, tuotteet viimeistellään asiakkaiden vaatimusten mukaisesti. Suunniteltujen tavoitteiden saavuttaminen on suunniteltu projektin 8 kuukaudeksi.

TUOTANTosuunnitelma

Tuotantolaitteet ostetaan kotimaiselta valmistajalta. Valinta johtuu edullisen hinnan ja korkean laadun yhdistelmästä. Valmistaja suorittaa linjan toimituksen ja käyttöönoton sekä henkilöstön koulutuksen, joka tapahtuu kuukauden aikana. Koulutuksen aikana tuotantoteknologia testataan standardin GOST-13345-85 mukaisesti.

Tuotantolinja koostuu joukosta koneita, jotka suorittavat erilaisia ​​tehtäviä. Koneiden tuottavuus on erilainen, kaikkein pullonkaula mahdollistaa keskimäärin 50 yksikön tuotannon minuutissa, mikä tarkoittaa 528 000 tuotteen tuotantokapasiteetin saatavuutta kuukaudessa.

Vaadittava tuotanto- ja varastotila - 450 m2. Tuotantotila sijaitsee Astrakhanin teollisuusalueella. Siellä on kaikki tarvittavat tietoliikenneyhteydet, mukaan lukien LVI, viemäri, lämmitys, kolmivaiheinen sähköverkko. Rakennuksen kulkutiet mahdollistavat ajoneuvojen esteettömän lastaamisen ja purkamisen raaka-aineilla ja valmiilla tuotteilla.

Raaka-aineet ostetaan suoraan valmistajalta - Karaganda Metallurgical Plant. Toimitus kuljetetaan vaunuilla osittaisen ennakkomaksun perusteella. Toimitusaika - 30 kalenteripäivää ensimmäisen maksuerän päiväyksestä. Rautatieasemalta raaka-aineet kuljetetaan vuokratuilla ajoneuvoilla yrityksen varastossa, josta ne sitten kuljetetaan tuotantoon. Valmiit tuotteet varastoidaan valmiiden tuotteiden varastossa. Sitten yrityksen oma kuljetus kuljetetaan asiakkaalle.

Yksityiskohtainen tuotesuunnitelma on esitetty taulukossa. 3.

Taulukko 3. Suunnitellut tuotantoluvut

TAVARAT / PALVELUT

MYYNTIJÄRJESTELMÄN KESKITTÄINEN MÄÄRÄ, yksikköä / kk

YKSIKKÖN HINTA., Hiero.

TULOT, hiero.

MUUTOKSEN KUSTANNUKSET, hiero.

1

Tölkki, tyyppi 1

180000

7

1260000

630000

2

Tölkki, tyyppi 2

150000

7

1050000

525 000

3

Tölkki, tyyppi 3

150000

7

1050000

525 000

4

Tölkki, tyyppi 4

100000

13

1250000

500000

5

Tölkki, tyyppi 5

50000

13

625000

250000

Yhteensä:

5235000

2430000

ORGANISAATIOSUUNNITELMA

Yrityksen johtamisesta vastaa omistaja, joka toimii johtajana. Toiminnan onnistuneeksi toteuttamiseksi omistajalla on kaikki tarvittavat ominaisuudet, tiedot ja taidot - tiedot ja monen vuoden käytännön kokemus yritysjohtamisesta, työlainsäädännön, kirjanpidon ja verotuksen kirjanpidon yms. Tiedot.

Tuotantolinjan palveleminen vaatii ammattitaitoisia tuotantotyöntekijöitä. Henkilöstöä valittaessa pääpaino on työkokemuksen saatavuudessa vastaavassa asemassa.

Myyntiedustaja suorittaa markkinoiden käsittelyä, asiakashakua ja asiakassuhdetukea. Vaatimukset myyntiedustajille: kokemusta vastaavasta tehtävästä vähintään 3 vuotta, onnistuneesti toteutettujen projektien läsnäolo, vastuullisuus ja päättäväisyys, henkilöauton läsnäolo.

Taulukko 4. Henkilöstö ja palkanlaskenta

Työnimike

Palkka, RUB

Henkilöiden lukumäärä

KUVA, RUB

hallinnollinen

1

kirjanpitäjä

25000

1

25000

2

johtaja

50000

1

50000

valmistus

6

Linjaoperaattori

27000

2

54000

kaupallinen

13

Myyntiedustaja

30000

1

30000

14

Myynti-asiantuntija

25000

1

25000

tytäryhtiö

18

kauppias

25000

1

25000

19

kuormaaja

20000

1

20000

20

kuljettaja

22000

1

22000

Yhteensä:

₽ 251 000, 00

Sosiaaliset vähennykset:

75 300, 00 ₽

Vähennykset yhteensä:

326 300, 00 ₽

Kuva 3. Yrityksen organisaatiokaavio

Yhtiöllä on viiden päivän työviikko ja kahdeksan tunnin työpäivä.

RAHOITUSSUUNNITELMA

Yhtiön taloudellinen suunnitelma laaditaan viideksi vuodeksi. Kaikki yrityksen kustannukset otetaan huomioon - kiinteät, muuttuvat, laitteiden poistot lineaarisesti laskettuina (kiinteinä kustannuksina laskettuna), verojen maksut jne.

Hankkeen investointikustannukset ovat 11 177 000 ruplaa, josta 5 000 000 ruplaa ovat yrittäjän omat varat. Loppuosa on pankin myöntämiä lainavaroja 36 kuukauden ajaksi 18% vuodessa, luottolomat ovat 3 kuukautta. Suurin osa investointikustannuksista on tuotantolinjan ja auton hankinta; lisäksi 2, 0 miljoonaa ruplaa. jaettu käyttöpääoman muodostukseen siihen saakka, kun yritys on takaisinmaksuaikana. Yrityksen investointikustannukset on esitetty taulukossa. 5.

Taulukko 5. Hankkeen investointikustannukset

NAME

MÄÄRÄ, hiero .

Kiinteistöt

1

Varastot ja toimistotarvikkeet

100000

laitteet

4

Laitteisto

7 977 000

5

auto

1100000

Lyhytaikaiset varat

16

Lyhytaikaiset varat

2000000

Yhteensä:

11 177 000 ₽

Omat varat:

5 000 000, 00 ₽

Vaaditut lainatut varat:

6 177 000 ₽

rate:

18, 00%

Kesto, kuukaudet:

36

Muuttuvissa kustannuksissa otetaan huomioon käytettyjen raaka-aineiden kustannukset ja tuotantoprosessissa käytetty energia. Muuttuvat kustannukset tuotosyksikköä kohti on esitetty taulukossa. 2.

Kiinteät kustannukset on esitetty taulukossa. 6. Tärkein kiinteiden kustannusten erä on tuotantolaitosten vuokraus sekä käyttöomaisuuden - tuotantolinjan ja auton - poistot.

Taulukko 6. Hankkeen kiinteät kustannukset

NAME

MÄÄRÄ kuukaudessa, hiero.

1

vuokrata

180000

2

kuoletus

140000

3

Apuohjelmamaksut

30000

4

Puhelin ja Internet

10000

5

Myyntikulut

30000

6

Hallintomenot

20000

7

Polttoaineet ja voiteluaineet

20000

Yhteensä :

430 000 ₽

Eri vaihtoehtojen vertailun perusteella valittiin yrityksen verojärjestelmäksi yksinkertaistettu verotusjärjestelmä, johon sisältyy verotettava kohde ”yrityksen tulot vähennettynä kuluilla”. Yksityiskohtainen rahoitussuunnitelma on tämän liiketoimintasuunnitelman liitteessä 1.

TEHOKKUUDEN ARVIOINTI

Saadun rahoitussuunnitelman perusteella tehtiin arvio hankkeen tehokkuudesta. Tätä varten käytämme integroituja suoritusindikaattoreita, jotka on hyväksytty maailman käytännössä. Hankkeen arvioidut takaisinmaksuajat, yrityksen arvon muutos ajan myötä, ottaen huomioon rahan arvon muutokset jne. Integroidut projektiindikaattorit on esitetty taulukossa. 1 tästä liiketoimintasuunnitelmasta.

Rahan arvon huomioon ottamiseksi ajan myötä käytetään useimpien indikaattoreiden laskennassa käytettyä diskonttokorkoa. Tätä hanketta varten se valittiin 7%: n tasolle, koska hankkeessa ei ole tarkoitus käyttää innovatiivisia tekniikoita, markkinat ovat muodostuneet ja tekniikka ja tuotteet ovat markkinoiden tiedossa.

Projektin takaisinmaksuaika (PP) on 13 kuukautta ja diskontattu takaisinmaksuaika (DPP) on 14 kuukautta. Nettoarvo (NPV) on 60, 9 miljoonaa ruplaa, mikä ylittää huomattavasti hankkeen investointikustannukset. Sisäinen tuottoaste (IRR) on 8, 01%, joka ylittää diskonttokoron. Kannattavuusindeksi (PI) - 5.45> 1. Kaikki kolme indikaattoria osoittavat hankkeen korkean tehokkuuden ja investointien houkuttelevuuden.

Taulukko 7. Raja-arvoinen luontoissuorituspiste

TB rahallisesti, hiero.

802 513, 37

TB luontoissuorituksina, kpl

96 577, 54

Kuva 4. Raja-arvo pistettä verrattuna myyntiin

RISKIT JA TAKUUT

Hankkeen onnistunut toteuttaminen edellyttää kaikkien siihen liittyvien mahdollisten riskien huomioon ottamista ja toimenpiteiden kehittämistä seurausten estämiseksi tai poistamiseksi. Tärkeimpiä riskejä ovat seuraavat.

1. Myyntisuunnitelmien noudattamatta jättäminen, mikä lisää aikaa saavuttaa hajoamispaikka. Tämä voi johtua myyntiedustajan riittämättömästä laadusta, tuotannollisista ja teknisistä tekijöistä, kilpailijan syntymisestä, asiakastuotannon laskusta ja muista tekijöistä. Tämän riskin neutraloimiseksi on tarpeen säätää seuraavista toimenpiteistä:

- myyntiedustajan huolellinen valinta, riittävä motivaatio;

- kiinnittää huomiota käyttöönottoon, tekniikan kehittämiseen, tuotantohenkilöstön koulutukseen;

- raaka-ainevarannon muodostaminen

- rahastovarantorahaston perustaminen käyttöpääoman alijäämän kattamiseksi vähintään kolmen kuukauden ajan;

- ylläpitää jatkuvia yhteyksiä vaihtoehtoisiin asiakkaisiin, myös muilta alueilta.

2. Raaka-aineiden hintojen korottaminen, raaka-aineiden toimittajien rikkomusten aiheuttamat toimitusongelmat, tulli-ongelmat jne. Suunnitellaan seuraavia toimenpiteitä:

- toimitussopimuksen pätevä valmistelu ja rangaistukset toimittajan noudattamatta jättämisestä;

- markkinoiden jatkuva seuranta ja vaihtoehtoisten raaka-ainetoimittajien perustamisen perustaminen.

Tarjoamalla sellaisia ​​negatiivisia skenaarioita yritys lisää merkittävästi tehokkuutta ja mahdollisuuksia saavuttaa suunnitellut indikaattorit jopa negatiivisen skenaarion tapauksessa.

SOVELLUKSET

Denis Miroshnichenko

c) www.clogicsecure.com - portaali pienyritysten liiketoimintasuunnitelmiin ja oppaisiin

18.08.2019

Suosittu Viestiä